Opcje do 401k

Planowanie finansowe: strategie Planowanie przejścia na emeryturę z opcjami na akcje i RSU (część 1: przedemerytalne) Kluczowe punkty Powinieneś zacząć planować emeryturę co najmniej 10-15 lat przed datą docelowej emerytury, jeśli nie wcześniej. Aby uniknąć sytuacji, w której wszystkie opcje na akcje stają się wymagalne w momencie przejścia na emeryturę, należy rozważyć rozpoczęcie regularnego programu wykonywania opcji na długo przed datą przejścia na emeryturę. Tymczasem ograniczone zasoby zapasów i RSU mogą stać się ważne, gdy zbliżasz się do emerytury. Ćwiczenia z opcjami lub ograniczone nabywanie zapasów mogą pozwolić ci na wniesienie dodatkowych pieniędzy na Twój plan 401 (k). Zawsze chciałeś wykorzystać dochód z zasiłków na akcje swojej firmy, aby wygodnie przejść na emeryturę. Jednak nigdy nie miałeś konkretnego planu, jak korzystać z tych grantów lub rozumiałeś kwestie związane z emeryturą. Niezależnie od tego, czy posiadasz opcje na akcje, prawa do korzystania z zasobów, ograniczone akcje lub ograniczone jednostki magazynowe (RSU), ta trzyczęściowa seria artykułów omawia kwestie, które należy wziąć pod uwagę, gdy planujesz emeryturę, podejmiesz emeryturę lub już jesteś na emeryturze. Harmonogram planowania emerytalnego Kiedy jesteś u szczytu swojej kariery, wychowując rodzinę lub płacąc za wykształcenie dla dzieci, trudno jest myśleć o planowaniu własnej emerytury. Nie może być nadwyżki przepływów pieniężnych, aby zaoszczędzić. Niemniej jednak decyzje podejmowane w okresie przedemerytalnym mają bezpośredni wpływ na to, kiedy możesz przejść na emeryturę i jaki poziom dochodów możesz czerpać w tych latach. Powinieneś zacząć planować emeryturę co najmniej 10-15 lat przed datą docelowej emerytury, jeśli nie wcześniej. Jak opcje na akcje pasują do Twoich celów emerytalnych Ludzie często myślą o numerze, który muszą osiągnąć, by przejść na emeryturę wygodnie. Zwykle jest to wartość Twoich aktywów inwestycyjnych w dniu przejścia na emeryturę, które musisz żyć wygodnie aż do dnia śmierci. Jednak nie ma czegoś takiego jak jedna magiczna cyfra dla kogoś. Zamiast tego, kwota, którą potrzebujesz, zmienia się codziennie dzięki dziesiątkom zmiennych, takich jak status zatrudnienia w rodzinie, Twoje zdrowie, Twój standard życia, potrzeby i potrzeby dzieci, rynki finansowe i wiele innych. Dlatego też co najmniej raz w roku należy ponownie oceniać swoje postępy na drodze do emerytury. Nie powinieneś oglądać opcji na akcje w taki sam sposób, w jaki oglądasz inne akcje lub fundusze inwestycyjne w swoim portfelu. Jeśli opcje na akcje są istotną częścią twojego portfela, analiza staje się jeszcze trudniejsza. Nie powinieneś oglądać opcji w ten sam sposób, w jaki oglądasz inne akcje lub fundusze inwestycyjne. Chociaż opcje są elementem kapitału własnego, są one znacznie bardziej ryzykowne niż akcje, które posiadasz bezpośrednio, lub nieautoryzowane ograniczone akcje. Opcje na akcje mogą być bardzo zmienne, a procent tworzonego portfela inwestycyjnego może się zmieniać codziennie. Ponadto są skoncentrowane w jednym magazynie (twoje firmy). Łącząc to, możesz mieć również dużą ilość zasobów firmy w swoim planie 401 (k). Wreszcie, nie kontrolujesz bezpośrednio wielkości dotacji na opcje i innych zasiłków, które otrzymujesz każdego roku. Zwykle nie ma sensu wykonywać wcześniejszych opcji na akcje, nie mając znacznie lepszej okazji inwestycyjnej w innym miejscu. Dlatego musisz koordynować swoje pozostałe inwestycje związane z opcjami na akcje. Przykład: Twój wiek wskazuje, że powinieneś mieć około 50 swoich aktywów inwestycyjnych na akcjach, z których 9 powinno być zasobami małego biznesu, 13 powinno być zasobami międzynarodowymi, a 28 powinno być zasobami dużej firmy. Załóż także, że twoje opcje stanowią 56 wartości twoich aktywów inwestycyjnych. Nie sądź, że masz cały składnik kapitału własnego w wartości Twoich opcji. Powinieneś policzyć opcje tylko do 9 wzrostu małych firm i dodać do komponentów międzynarodowych i dużych cap, aż osiągną pożądane poziomy dla twojego wieku. Co się dzieje z twoimi wyróżniającymi się dotacjami na akcje Kiedy przechodzisz na emeryturę, prawie zawsze przyznawane są zasiłki na zakup akcji, które zwykle opierają się na twoim dalszym zatrudnieniu w Twojej firmie. Po przejściu na emeryturę, twój plan akcji będzie szczegółowo określał, kiedy i czy nabywanie uprawnień trwa, czy też się zatrzyma. Emerytura to rodzaj rozwiązania w większości planów akcji. Firmy traktują emeryturę bardziej hojnie niż rozwiązanie stosunku pracy do innej firmy. Dokładnie przejrzyj postanowienia planu zapasów dotyczące zasad i definicji, które odnoszą się do normalnego przejścia na emeryturę i wcześniejszej emerytury (jeśli czyni to rozróżnienie). Następnie wybierz datę przejścia na emeryturę, która maksymalizuje liczbę nabytych opcji i akcji. Zgodnie z badaniem przeprowadzonym w 2017 r. Przez National Association of Stock Plan Professionals (NASPP), niewielka mniejszość firm zezwoliła na kontynuowanie opcji w normalny sposób lub przyspieszanie nabywania uprawnień po normalnej lub wcześniejszej emeryturze: Leczenie po przejściu na emeryturę W niektórych spółkach przepisy te zależą na liczbę lat pracy w firmie przed przejściem na emeryturę. Na przykład przepisy mogą obowiązywać po 20 latach pracy w firmie. Kiedy zbliżasz się do przejścia na emeryturę, ważne jest, aby przejrzeć te postanowienia w swoim planie akcji i w określonych dotacjach. Alert: Nawet jeśli Twoja firma zezwala na kontynuowanie lub przyspieszenie nabywania uprawnień, natychmiast po tym, jak przestaniesz być zatrudniony w firmie, musisz skorzystać z opcji motywacyjnych (ISO) w ciągu trzech miesięcy od zakończenia pracy, aby nie stać się nieskwalifikowanymi opcjami na akcje (NQSO). Ponieważ ISO są opodatkowane bardziej przychylnie niż NQSO, kiedy ćwiczysz i przechowujesz akcje, powinieneś starannie dokonać inwentaryzacji wszystkich opcji po opuszczeniu firmy. Kwestie te, w tym zasady wykonywania w trakcie i po zakończeniu, których należy przestrzegać w celu uniknięcia utraty cennych opcji na akcje, są szczegółowo omówione w części 2 (zob. Również powiązane FAQ). Ten proces planowania jest szczególnie ważny, gdy spodziewasz się, że Twoje opcje na akcje (lub SAR) będą stanowić dużą część twojego jajeczka na emeryturę. Decyzje dotyczące opcji na akcje powinny rozpoczynać się w momencie każdej dotacji. Aby zapobiec sytuacji, w której wszystkie opcje na akcje stają się wymagalne na emeryturze, większość ludzi powinna rozpocząć regularny program wykonywania opcji na długo przed przejściem na emeryturę. Pomaga to również w dywersyfikacji, ponieważ zbyt wiele wartości netto można powiązać z ruchami w cenie akcji firmy. Aby uniknąć sytuacji, w której wszystkie opcje na akcje stają się wymagalne w momencie przejścia na emeryturę, należy rozważyć rozpoczęcie regularnego programu wykonywania opcji na długo przed przejściem na emeryturę. Z biegiem czasu kilka strategii ćwiczeń opcjonalnych pojawiło się jako rozsądne podatki, niezależnie od tego, czy oszczędzasz, czy wydasz wpływy z opcji. Nie pozwól jednak, aby same podatki kontrolowały twoje decyzje. Chociaż należy dokładnie ocenić konsekwencje podatkowe transakcji, nie trać z oczu ogólnej ekonomii. Trudno to zrobić z powodu trudności w przewidywaniu z jakimkolwiek stopniem dokładności przyszłej wartości zapasów twojej firmy lub utraconego kosztu alternatywnego alternatywnej inwestycji dla twoich zysków. Tak więc, chociaż skutki podatkowe strategii planowania podatkowego są dość łatwe do obliczenia, długoterminowa ekonomia nigdy nie jest gwarantowana. W związku z tym przedstawiamy kilka propozycji dotyczących planowania, które wyjaśniają skutki podatkowe i nie próbują zalecać oferowanej strategii. Ponadto przed podjęciem którejkolwiek z poniższych sugestii należy wziąć pod uwagę swoje unikalne fakty i okoliczności. Jeśli zamierzasz korzystać z ISO i przechowywać akcje, zazwyczaj ostrożnie unikaj alternatywnego podatku minimalnego (AMT), gdy tylko jest to możliwe. To wymaga odpowiedniego planowania i dostrajania. Jeśli AMT jest nieuniknione, ponieważ cenna wartość ISO wygasa, AMT należy jak najszybciej odzyskać w późniejszych latach, korzystając z kredytów AMT. Następnie należy przechowywać dwa zestawy rekordów: jeden do śledzenia regularnej podstawy opodatkowania, a drugi do śledzenia podstawy AMT dla akcji nabytej w ciągu roku (zob. Powiązane najczęściej zadawane pytania dotyczące kredytu AMT). Ponadto, jeśli umrzesz z niewykorzystanymi kredytami AMT, niewykorzystane kredyty nie przenoszą się po śmierci do twojego majątku lub beneficjentów. Powinieneś zaprojektować strategię wykonywania opcji, która zminimalizuje całkowite AMT zapłacone w związku z wykonywaniem ISO (zobacz powiązane FAQ w zakresie różnych strategii). Jedną z popularnych strategii jest wydawanie każdego roku wystarczającej liczby ISO, aby uniknąć uruchamiania AMT (zobacz powiązane FAQ dotyczące tej techniki). W przypadku, gdy jest to możliwe, akcje nabyte w wyniku wykonania opcji należy przechowywać przez wymagany okres utrzymywania wynoszący dwa lata od daty przyznania opcji i jeden rok od daty wykonania. Następnie zapasy za pełny wzrost w stosunku do kosztu wykonania mogą być sprzedawane w razie potrzeby przy korzystnych długoterminowych zyskach kapitałowych. Inna strategia dla tych, którzy chcą dywersyfikować, obejmuje wykonywanie i sprzedaż opcji na przemian lat. Jest to bardziej agresywny program ćwiczeń ISO. Pod nim ćwiczycie ISO i corocznie podejmują AMT. Jak tylko utrzymasz stan zapasów na wymagany roczny okres utrzymywania (zakładając, że został również spełniony dwuletni okres utrzymywania od momentu przyznania do sprzedaży), sprzedajesz go w zamian za długoterminowy zysk kapitałowy. Powtarzasz ten wzór co roku, tak aby każdego roku obejmował wykonanie ISO i sprzedaż akcji nabytych w poprzednich latach ćwiczeń ISO. Ta strategia działa najlepiej, gdy chcesz zdywersyfikować dużą ilość akcji w czasie, spełnić długoterminowy okres utrzymywania i sprzedawać akcje każdego roku przy korzystnych stawkach zysków kapitałowych. Jego podstawową wadą jest płacenie AMT co roku, kiedy wykonywane są egzaminy ISO. Chociaż niektóre z AMT można odzyskać w następnym roku, kiedy akcje są sprzedawane, nigdy nie możesz całkowicie odzyskać pełnej kwoty AMT, którą zapłaciłeś. (Zobacz powiązane FAQ na temat sprzedaży akcji ISO, które uruchomiło AMT.) Niekwalifikowane opcje na akcje (NQSO) Możesz chcieć poczekać na wykonanie NQSO, jeśli uważasz, że wartość zapasów będzie nadal rosła do końca okresu obowiązywania opcji. Tymczasem być może pieniądze, które w przeciwnym razie wykorzystasz do wykonania opcji i utrzymania akcji, uzyskają lepszą stopę zwrotu w innym miejscu. Ponadto spread podczas korzystania z NQSO podlega opodatkowaniu, więc rośnie odroczony podatek, dopóki nie wykonasz ćwiczenia. W związku z tym, przy zakupie opcji przed datą ich wygaśnięcia i płaceniu podatków wcześniej niż to konieczne, nie byłoby mało korzyści podatkowej lub ekonomicznej. Jeśli nie masz innych względów, takich jak potrzeba gotówki z ćwiczeń i natychmiastowa sprzedaż, lub zachęta do bardziej obiecującej inwestycji na zyski, generalnie nie masz motywacji do wcześniejszego ćwiczenia. Zapasy bezpieczeństwa i RSU mogą być ważne, gdy zbliżasz się do emerytury. Ograniczone zapasy i RSU Istnieje przekonanie, że ograniczone akcje i ograniczone jednostki magazynowe (RSU) mają większą wartość niż opcje na akcje, ponieważ zawsze zachowują pewną wartość, nawet jeśli akcje ulegną zmniejszeniu. Z drugiej strony opcje na akcje mogą stracić całą swoją wartość, jeśli cena handlowa spadnie poniżej ceny wykonania. Zabezpieczenia oferowane przez ograniczone akcje i RSU stają się jeszcze ważniejsze, gdy zbliżasz się do emerytury. Ponadto, jeśli Twoja firma wypłaca dywidendę, zazwyczaj otrzymujesz je po drodze lub przy nabywaniu. Jednak opcje na akcje mają większy potencjał wzrostowy, a zatem mogą generować znacznie większe bogactwo niż ograniczone zasoby i RSU. Ponadto opcje na akcje dają większą kontrolę nad tym, kiedy rozpoznajesz dochód podlegający opodatkowaniu i na ogół zapewniają dłuższe odraczanie podatku niż ograniczone akcje i jednostki RSU, które zwykle podlegają opodatkowaniu w momencie nabycia uprawnień w ciągu czterech lat od przyznania (patrz odpowiednie najczęściej zadawane pytania dotyczące opodatkowania ograniczonej akcji ). Porównaj to z opcjami na akcje, które zwykle wygasają po 10 latach od daty przyznania. W idealnej sytuacji portfel inwestycyjny będzie zawierał zarówno ograniczone akcje, jak i opcje na akcje. Dochód uznany w wyniku wykonywania NQSO lub SAR, dyskwalifikująca dyspozycja MPS lub ESPP oraz nabywanie ograniczonego stada jest często wliczane do całkowitego dochodu w celu obliczenia kwoty, którą możesz wnieść do swojego planu 401 (k) dla firmy (potwierdzić to przy pomocy Twoja firma). Składki pracownicze na poczet planu 401 (k) są ograniczone do 18 000 w 2018 r. Ci, którzy ukończyli 50 lat, mogą dodać dodatkowe 6000 rocznie, przy maksymalnym możliwym wkładzie w wysokości 24 000 w 2018 r. Ćwiczenia z opcją lub ograniczone nabywanie zapasów mogą pozwolić na wniesienie wkładu więcej pieniędzy na swój plan 401 (k). W związku z tym rekompensata za czas może dać ci więcej pieniędzy na wniesienie wkładu do twojego planu 401 (k), gdy (1) twoja kwota składki jest oparta na procentach twojego wynagrodzenia i (2) twój roczny wkład jest zwykle poniżej rocznego maksimum. Powinieneś potwierdzić swoją indywidualną sytuację u swojego administratora 401 (k). Wysokość rocznego dochodu, który dyktuje, że kwalifikujesz się do wniesienia wkładu do Roth IRA, nazywa się zmodyfikowanym skorygowanym dochodem brutto (MAGI). To jest twój regularny skorygowany dochód brutto (AGI) z kilkoma różnicami (np. Jakikolwiek dochód z przeliczenia Roth IRA nie liczy się w MAGI). Jeśli twój MAGI przekroczy limity dochodów Rotha dla twojego zeznania podatkowego, stracisz zdolność do wniesienia wkładu do Roth IRA. Jednak nadal możesz przekonwertować tradycyjny IRA na Roth IRA, wykorzystując zyski z rekompensaty za zapłatę podatków (zobacz artykuł na temat konwersji Roth w innym miejscu na tej stronie). Dla roku podatkowego 2018. Limity składkowe dla Roth IRA wynoszą 5 500 dla osoby poniżej 50 roku życia i 6500 dla osoby, która ma 50 lat lub więcej przed końcem roku. Aby kwalifikować się do maksymalnych składek w 2018 r., Żonaci współtwórcy muszą mieć MAGI równy 184 000 lub mniej, a pojedynczy filer musi mieć MAGI równy 117 000 lub mniej. Zakres rezygnacji z częściowych składek rozciąga się od tego pułapu aż do pułapu dochodu w wysokości 194 000 dla żonatych wspólnych filerów (do 132 000 dla pojedynczych filerów), poza którym składki nie są dozwolone. Uwaga: do końca terminu składania zeznań podatkowych w 2018 r. W kwietniu 2017 r. Można składać składki, które nadal będą naliczane za rok podatkowy 2018. (Publikacja IRS 590-A zawiera więcej informacji.) Dla roku podatkowego 2017. Limity składkowe dla Roth IRA wynoszą 5 500 dla osoby poniżej 50 roku życia i 6500 dla osoby, która ma 50 lat lub więcej przed końcem roku. Aby kwalifikować się do maksymalnych składek w 2017 r., Żonaci współdzielący filrezy muszą posiadać MAGI w wysokości 186 000 lub mniej, a pojedynczy filer musi mieć MAGI równy 118 000 lub mniej. Zakres rezygnacji z częściowych składek rozciąga się tam aż do pułapu dochodu w wysokości 196,000 dla żonatych wspólnych filerów (do 133 000 za pojedyncze filiery), poza którą składki nie są dozwolone. Uwaga: do końca terminu składania zeznań podatkowych w 2017 r. W kwietniu 2018 r. Można składać składki, które nadal będą naliczane za rok podatkowy 2017. (Publikacja IRS 590-A zawiera więcej informacji.) Wpływ przyznania stypendiów zależy od rodzaju dotacji. Ćwiczenia ISO nie generują dochodu uwzględnionego w skorygowanym dochodzie brutto (AGI). Dlatego też, jeśli korzystałeś i posiadałeś ISO, potencjalny wynikowy alternatywny podatek minimalny (AMT) nie jest brany pod uwagę. Ale jeśli ISO zostanie zdyskwalifikowane (np. Przez sprzedaż w tym samym dniu lub sprzedaż w tym samym roku ćwiczeń) i stanie się NQSO, dochód jest klasyfikowany jako zwykły dochód i przechodzi do AGI. NQSO i prawa do wzrostu wartości akcji zawsze generują dochód zwykły podczas wykonywania, a ograniczone rejestry RSU zawsze robią to przy nabywaniu uprawnień, chyba że z jakichś powodów IRS klasyfikuje dochód jako odroczoną rekompensatę. Jeśli chodzi o tradycyjne IRA, gdy żaden z małżonków nie jest objęty planem emerytalnym w miejscu pracy, nie ma żadnych limitów AGI dla dokonania odliczenia od podatku IRA. Jednakże, gdy tylko jeden z małżonków jest objęty planem w pracy, zasady stają się bardziej skomplikowane i powinieneś skonsultować się z Publikacją IRS 590. Obracanie udziałów w zyskach z tytułu odroczonej kompensaty Opcje na akcje mają na celu zrekompensowanie pracownikom wykonania pracy, a nie świadczenia emerytalnego. Dlatego większość opcji na akcje dla pracowników wygaśnie na długo przed przejściem na emeryturę. Jednakże, możesz nie potrzebować gotówki teraz lub może nie spieszyć się z płaceniem podatków od zysków z opcji na ćwiczeniach. W pewnych bardzo szczególnych okolicznościach możesz mieć możliwość zamiany zysków z opcji, zakładając, że Sekcja 409A Internal Revenue Code nie penalizuje go. (Aby uzyskać szczegółowe informacje, zapoznaj się z artykułem Przekształcanie opcji na akcje w nieuwzględnione wynagrodzenie odroczone w innym miejscu na tej stronie). W przypadku RSU, które kupujesz w trakcie zatrudnienia, możesz odroczyć opodatkowanie do momentu przejścia na emeryturę, jak wyjaśniono w innym FAQ. Część 2 tej serii zwraca uwagę na twoje planowanie w roku, w którym wycofujesz się z pracy. Carol Cantrell jest CPA, prawnikiem i finansistką w kancelarii prawnej Cantrell Cowan w Houston w Teksasie. Koncentruje się na planowaniu finansowym dla dyrektorów, rodzin i emerytów, ze specjalizacją w opcjach na akcje, funduszach powierniczych, spółkach osobowych i podatkach od nieruchomości. Jest autorką książki "Guide to Estate, Tax and Financial Planning with Stock Options", wydanej przez CCH, firmę WoltersKluwer. Części tego artykułu są oparte na tej książce. Ten artykuł został opublikowany wyłącznie ze względu na jego zawartość i jakość. Ani autor, ani jej firma nie zrekompensowały nam w zamian za publikację. Udostępnij ten artykuł: ważne informacje prawne na temat e-maila, który będziesz wysyłać. Korzystając z tej usługi, zgadzasz się wpisać swój prawdziwy adres e-mail i wysyłać go tylko do osób, które znasz. W niektórych jurysdykcjach łamanie prawa polega na fałszywym identyfikowaniu się w wiadomości e-mail. Wszystkie podane przez ciebie informacje będą wykorzystywane przez Fidelity wyłącznie w celu wysłania wiadomości e-mail w Twoim imieniu. Temat wiadomości e-mail, którą wyślesz, będzie Fidelity: Twój e-mail został wysłany. Inwestowanie w fundusze inwestycyjne i wzajemne inwestowanie - Inwestycje Fidelity Kliknięcie linku spowoduje otwarcie nowego okna. Podstawy inwestowania w IRA Wypłacanie z IRA Dowiedz się więcej Porównaj cztery opcje dla swojego starego 401 (k) Masz starą 401 (k) od byłego pracodawcy Pomożemy Ci podjąć właściwą decyzję dla Twoich konkretnych potrzeb. Trzy sposoby, aby zmaksymalizować oszczędności Po przejściu na emeryturę lub zmianie pracy, masz trzy opcje dla starego 401 (k), które mogą zapewnić ciągłe możliwości odroczonego wzrostu podatku. 1 Możesz też wypłacić pieniądze, ale pamiętaj, że będą obowiązywały podatki, a także możliwe kary za wypłatę. Przejdź do Fidelity IRA Umożliwia konsolidację kont emerytalnych w jednym miejscu, przy jednoczesnym utrzymaniu potencjału wzrostu odroczonego podatku. Dzięki Fidelity IRA masz dostęp do szerokiej gamy opcji inwestycyjnych. Przejście do nowego planu miejsc pracy (jeśli jest to dozwolone) Umożliwia skonsolidowanie 401 (k) s na jednym koncie przy jednoczesnym utrzymaniu potencjału wzrostu odroczonego podatku. Opcje inwestycyjne różnią się w zależności od planu. Pozostań w starym planie pracy (jeśli jest dozwolony) Pozwala na kontynuację potencjału wzrostu podatku odroczonego, jednak nie możesz już przyczyniać się do starego planu. Opcje inwestycyjne różnią się w zależności od planu. Porównaj swoje opcje Zrób równoległe porównanie z większą ilością szczegółów podkreślających zalety i wady każdej potencjalnie podatnej na wzrost opcji, aby pomóc Ci zdecydować, która z nich jest dla Ciebie. Wypłata z 401 (k) W zależności od twojego planu i twojej sytuacji, możesz zdecydować się na wyprowadzenie pieniędzy z planu 401 (k). Jeśli dokonasz wypłaty, zyskasz natychmiastowy dostęp do swoich pieniędzy, które mogą zaspokoić twoje potrzeby, jeśli napotkasz na niespodziewane trudności. Jednak Twoja wypłata gotówki będzie podlegać podatkom państwowym i federalnym, a przed 59 rokiem życia może obowiązywać 10 kar za wypłatę. 5 Przewracając swoje stare 401 (k) na IRA, wcześniejsza kara za wycofanie się nie będzie miała zastosowania. Dodatkowo, jeśli wypłacisz pieniądze w wysokości 401 (k), twoje pieniądze nie będą już dłużej rosły podatkowo. Innymi słowy, nie ma prawie żadnej z zalet podświetlonych tutaj trzech pozostałych opcji. Potrzebujesz pomocy w zrozumieniu opcji Fidelity posiada wyspecjalizowanych specjalistów od rolowania, którzy mogą pomóc w każdej sprawie - od szybkiego pytania o opcje do poprowadzenia Cię przez każdy etap procesu rolowania. Zadzwoń pod numer 800-343-3548, aby porozmawiać teraz ze specjalistą od rolowania Fidelity. Należy pamiętać, że inwestowanie wiąże się z ryzykiem. Wartość Twojej inwestycji będzie zmieniać się w czasie, a Ty możesz zyskać lub stracić pieniądze. Zapewnione wskazówki są edukacyjne. Widoki wyrażone są na dzień wskazany i mogą się zmieniać w zależności od warunków rynkowych i innych. O ile nie zaznaczono inaczej, przedstawione opinie są opiniami mówcy, a niekoniecznie wypowiedzi Fidelity Investments. Przed przeniesieniem aktywów emerytalnych należy rozważyć wszystkie dostępne opcje oraz obowiązujące opłaty i funkcje każdego z nich. Nie ma kosztów otwierania ani rocznej opłaty za usługi Fidelitys Traditional, Roth, SEP i Rollover IRA. Może obowiązywać 50 punktów za zamknięcie rachunku. Inwestycje funduszu przechowywane na koncie mogą podlegać zarządzaniu, niskim saldom i krótkoterminowym opłatom transakcyjnym, zgodnie z opisem w materiałach ofertowych. Informacje na temat wszystkich papierów wartościowych można znaleźć w harmonogramie prowizji Fidelity (PDF) dla prowizji transakcyjnych i opłat transakcyjnych. 1. Tradycyjne lub rolowanie IRA 2. Nowy pracodawca może nałożyć okres oczekiwania. 3. Możesz zrezygnować z darmowych wypłat z planu wykwalifikowanego pracodawcy, jeśli zakończysz pracę z pracodawcą sponsorującym plan w trakcie lub po roku, w którym osiągniesz wiek 55 lat. 4. IRA są chronione na mocy federalnego prawa upadłościowego, prawo wierzyciela do ochrony IKE jest różne. W celu uzyskania bardziej szczegółowych informacji skonsultuj się z doradcą prawnym. 5. Podlegająca opodatkowaniu część wypłaty, która kwalifikuje się do rolowania na indywidualne konto emerytalne (IRA) lub inny program emerytalny dla pracodawców, podlega 20 obowiązkowemu potrąceniu podatku dochodowego, o ile nie jest bezpośrednio przenoszona na IRA lub inny plan pracodawcy. (Jeśli składasz podatek dochodowy, możesz być mniej lub więcej winien). Jeśli masz mniej niż 59 lat, podlegająca opodatkowaniu część Twojego wypłaty może również podlegać 10 wcześniejszym karom odstąpienia od umowy, chyba że kwalifikujesz się do wyjątku od tej zasady. Zanim rozpoczniesz dystrybucję, upewnij się, że rozumiesz konsekwencje podatkowe i zasady dotyczące planów dystrybucji. Możesz skonsultować się ze swoim doradcą podatkowym na temat swojej sytuacji.401K Opcje na akcje A 401k to w zasadzie konto oszczędnościowe na emeryturę, które pozwala pracownikowi rozpocząć oszczędzanie na fundusz emerytalny, a także regularnie inwestować saldo konta, aby uzyskać dodatkowe zwroty. Saldo planu 401k jest zwykle zwolnione z podatku, co oznacza, że ​​saldo konta i dochody z odsetek nie podlegają opodatkowaniu podatkiem dochodowym, dopóki rachunek nie osiągnie dojrzałości, a środki zostaną wycofane. W jedną stronę posiadacze kont 401k inwestują swoje fundusze emerytalne poprzez opcje 401k, z których dostępnych jest wiele odmian. Prawidłowe wykorzystanie funduszy na koncie 401k i opracowanie skutecznego planu inwestycyjnego jest kluczowym krokiem w maksymalizacji funduszy emerytalnych i zapewnieniu przyjemnego stylu życia podczas przejścia na emeryturę. Oto niektóre z najpopularniejszych opcji na akcje 401k, które można włączyć do portfela inwestycyjnego 401k. Indeks Fundusze Funduszy Indeksu to niezarządzane 401k opcje na akcje, które stale monitorują konkretny sektor rynku akcji i dlatego są przydatnymi narzędziami analitycznymi, które powinien wykorzystać każdy inwestor giełdowy 401k. Na przykład fundusz indeksu SampP 500 śledzi statystyki zapasów dla 500 firm, które mogą obejmować indeksy małych, średnich i dużych spółek giełdowych, a także poszczególne sektory rynku giełdowego, takie jak te związane z technologią, opieką zdrowotną i innymi przemysł. Akcje o małej kapitalizacji Akcje o małej kapitalizacji to w zasadzie akcje mniejszych spółek, a zatem są nieco bardziej ryzykowne opcje na akcje niż akcje o średniej kapitalizacji i dużej kapitalizacji, ponieważ akcje małych spółek mogą gwałtownie spadać lub spadać w wyniku znacznie subtelniejszego biznesu wydarzenia. Niemniej jednak, akcje o małej kapitalizacji stanowią wyjątkową okazję, ponieważ są zwykle zaniżone, ponieważ większość inwestorów zazwyczaj je pomija. Kluczem do sukcesu w przypadku spółek o małej kapitalizacji jest znalezienie zapasów, które w przyszłości zostaną przeznaczone na akcje o średniej i dużej kapitalizacji w przyszłości. Zapasy o średniej kapitalizacji W poprzednich latach większość spółek o średniej kapitalizacji stanowiły akcje dużych spółek technologicznych. Jednakże, ponieważ wiele z tych firm technologicznych rozszerzyło się i stają się spółkami o dużej kapitalizacji, nowy sektor spółek o średniej kapitalizacji jest coraz częściej zaludniony przez nowszych sprzedawców detalicznych i dostawców usług medycznych. Chociaż akcje spółek o średniej kapitalizacji są mniej ryzykowne niż akcje o niskiej kapitalizacji, są nieco bardziej ryzykowne niż akcje o dużej kapitalizacji. Zapasy o dużej kapitalizacji Prawie 75 największych spółek na świecie zalicza się do kategorii spółek o dużej kapitalizacji. Sukces akcji o dużej kapitalizacji zależy przede wszystkim od kondycji gospodarki, ponieważ mają one tendencję do dobrych wyników, gdy gospodarka kwitnie i jest słaba w czasie zawirowań gospodarczych. Akcje o dużej kapitalizacji uważane są za najbardziej stabilne i niezawodne opcje na akcje w wysokości 401 tys., Ponieważ akcje spółek o ustalonej pozycji znacznie spadną w nieoczekiwany sposób. Fundusze docelowe Fundusze docelowe, zwane również funduszami alokacji aktywów, są funduszami zarządzanymi na zamówienie, które są specjalnie zaprojektowane, aby zaspokoić potrzeby inwestycyjne posiadacza funduszu, i oferują wysoki zwrot w konkretnym terminie docelowym wymienionym w warunkach funduszu. Ogólnie rzecz biorąc, fundusze docelowe stają się bezpieczniejszymi inwestycjami, gdy zbliża się docelowa data, ponieważ zarządzający funduszami zwykle przeznaczają środki na bezpieczniejsze inwestycje w tym czasie. Fundusze celowe to doskonała opcja dla osób, które nie mają wystarczającego doświadczenia lub nie są skłonne stworzyć własnego niezarządzanego portfela inwestycji emerytalnych. Zapasy międzynarodowe i akcje rynków wschodzących Inwestowanie w akcje zagraniczne jest zazwyczaj bardziej ryzykowne i skomplikowane, ponieważ inwestor musi wziąć pod uwagę dodatkowe czynniki, takie jak wydarzenia polityczne, wahania kursów walut, polityka rządu i zdarzenia społeczno-gospodarcze. Tak więc akcje międzynarodowe są jednymi z najbardziej ryzykownych dostępnych opcji na akcje w liczbie 401 tys. Jedynymi rodzajami zapasów, które są uważane za bardziej ryzykowne niż akcje międzynarodowe, są zapasy na rynkach wschodzących, którymi są zasadniczo akcje spółek w rewolucyjnych branżach i gospodarkach wschodzących. Przykładem zapasów na rynkach wschodzących mogą być zapasy związane z alternatywnymi źródłami energii i innymi futurystycznymi gałęziami przemysłu, które mogą lub nie mogą odnieść sukcesu w najbliższej przyszłości. Komentarze są zamknięte. Własność pracownicza w planach 401 tys. 8211 Historia, plusy 038 Wady Istnieje kilka form programów opcji na akcje, które umożliwiają pracownikom nabywanie akcji swoich papierów pracowniczych w oparciu o ulgi podatkowe. Być może żaden nie jest lepszy ani wygodniejszy niż zwykłe kupowanie akcji firmy w ramach ich planów 401k. Jednak strategia ta wiąże się z ryzykiem, że wielu pracowników nie rozumie ndash i może nie dowiedzieć się, dopóki nie jest za późno. Historia Legislative 401k zostały utworzone w wyniku ustawy Retirement Employees Safety Act z 1974 (ERISA). Podczas gdy ustawodawstwo to było nakierowane na ochronę pracowników i bezpieczeństwo emerytalne, specjalne grupy interesów, które reprezentowały wiele dużych korporacji, oświadczyły Kongresowi, że jeśli nie będą w stanie przynajmniej częściowo sfinansować swoich pracowników z kont emerytalnych z zasobami firmy, wówczas nie zaoferują absolutnie żadnego planu emerytalnego jakiegokolwiek rodzaju. . Kongres potulnie zgodził się na przyjęcie ustawy. Od tego czasu firmy finansowały te plany z własnych zasobów na różne sposoby iw różnym stopniu. Niektóre firmy dopasowują wszystkie składki pracownicze do swoich zasobów, podczas gdy inne posunęły się tak daleko, aby zachęcić swoich pracowników do inwestowania wyłącznie w akcje korporacyjne. Są też firmy, które zapewnią tylko pasujące składki (lub przynajmniej większy mecz) dla pracowników, którzy zdecydują się na zakup udziałów w magazynie w planie. Oczywiście porażka po upadku Enronu i Worldcom w 2002 r. Spowodowała ogromną kontrolę tej praktyki zarówno przez organy regulacyjne, jak i opinię publiczną. Ustawa Sarbanes-Oxeley i Ustawa o ochronie emerytur z 2006 r. Zostały zatem uchwalone jako środek ochrony emerytur pracowniczych przed krachami korporacyjnymi. Jednak żaden z zestawów zasad nie zabraniał korzystania z zasobów firmy w korporacyjnych planach emerytalnych, chociaż ograniczał wykorzystywanie informacji poufnych w okresie blackoutu w planie 401k, w którym administrator planu jest zmieniany. Wielu ekspertów uważa, że ​​środki te są nadal niewystarczające. Uważają oni, że należy uchwalić dalsze przepisy, które w istotny sposób ograniczą alokację udziałów spółki w ramach kwalifikowanych planów do maksymalnie 10-20 aktywów programu. Korzyści z zapasów firmy kupującej w planach 401 tys. Korzyści, jakie wiążą się z zakupem akcji w ramach planu 401k są takie same, jak w przypadku większości innych rodzajów planów zakupu pracowniczego ndash dla pracodawcy. Korzyści te obejmują: Poprawę motywacji i utrzymania pracowników. Zakup akcji firmy wewnątrz firmy wyrównuje zainteresowania finansowe pracowników z interesami firmy i może sprawić, że pracownicy poczują się bardziej cenieni przez swojego pracodawcę. Opodatkowanie podatkowe dla pracodawców i pracowników. ESOP to jedyny inny rodzaj planu zakupu akcji, który pozwala pracownikom na opłacenie składek podatkowych, które można wykorzystać do zakupu akcji firmy (chyba że jest to 401 tys. Roth, w którym to przypadku pracownik dokonuje niepłacnych składek, ale nie płaci podatku od dystrybucje). Kontrola korporacyjna. Zakup akcji spółki w planach 401 tys. Daje więcej udziałów w rękach pracowników, którzy nadal mają prawo głosu. Możliwe znaczące zyski. Pracownicy, którzy kupują akcje firmy, widzą, że część ich aktywów rośnie znacznie szybciej niż ich udziały w funduszach inwestycyjnych, jeśli akcje dobrze sobie radzą z upływem czasu. Zyski kapitałowe. Pracownicy, którzy sprzedają akcje spółki zgodnie z zasadami niezrealizowanej wartości netto (NUA), podlegają opodatkowaniu według niższej długoterminowej stopy wzrostu kapitału (dla akcji utrzymywanych przez ponad rok). Przepis NUA jest jedynym wyjątkiem od reguły w kodeksie podatkowym, która klasyfikuje wszystkie wypłaty z tradycyjnych kwalifikowanych programów emerytalnych jako zwykłe dochody. Ta zasada określa, że ​​zasoby w planie muszą zostać wydzielone z pozostałych aktywów programu i sprzedane oddzielnie w pojedynczej transakcji kwalifikującej. Wady zasobów pracodawcy w planach 401 tys. Pomimo wyżej wymienionych zalet, większość planistów finansowych ostrzega swoich klientów przed ograniczeniem nadmiernego inwestowania w akcje swoich pracodawców. Niska płynność. Osoby, które nie osiągnęły wieku 59 lat lub więcej, nie mogą sprzedać swoich udziałów i wykorzystać dochodów w planie emerytalnym bez konieczności płacenia zwykłego podatku i 10 wcześniejszych kar za wycofanie. Zakup akcji w ramach planu emerytalnego nie zapewnia tego samego rodzaju krótkoterminowych korzyści, co inne rodzaje planów akcji, takich jak plany zakupu akcji pracowniczych lub niekwalifikowane opcje na akcje. gdzie uczestnicy zwykle otrzymują pewną kwotę materialnych korzyści finansowych lub rekompensat, które przekraczają to, co umieszczają w stosunkowo krótkim czasie, na przykład od jednego do dwóch lat. Brak zakupów z rabatem. W przeciwieństwie do innych rodzajów planów akcji pracowniczych, takich jak opcje na akcje niekwalifikujące się lub motywujące lub plany akcji pracowniczych, nie ma funkcji ćwiczeń, gdy akcje są kupowane w ramach 401k lub innego kwalifikowanego planu. Dlatego nie jest dostępny żaden element okazja. Elementem okazjonalnym jest różnica pomiędzy niższą ceną wykonania a wyższą bieżącą ceną rynkową akcji w momencie wykonywania. Różnica między tymi dwoma cenami staje się natychmiastowym zyskiem bez ryzyka dla pracownika. Odpowiedzialność pracodawcy. Wielu pracodawców, którzy popychają zakup swoich zasobów w swoich planach emerytalnych, również zapominali o raczej krytycznym czynniku, który może drastycznie wpłynąć na ich sytuację. Są zobowiązani do działania w charakterze powierników w swoich planach, co oznacza, że ​​są zgodnie z prawem trzymane w wyjątkowo wysokim standardzie etycznym, który reguluje dokonywane przez nich decyzje inwestycyjne, a także w jaki sposób finansują i zarządzają planem. Odpowiedzialność prawna i moralna, jaką mają oni wobec swoich pracowników, może doprowadzić do tego, że skończą z przegraną w pozwie zbiorowym, gdy cena ich akcji znacznie spadnie, niezależnie od przyczyny spadku ceny. Nieadekwatna dywersyfikacja. Mimo, że wymienione powyżej wady są istotnymi czynnikami do rozważenia, zdecydowanie najważniejszą kwestią, którą napotykają pracownicy nabywający akcje spółki w ramach planów emerytalnych, jest nadmierna koncentracja na jednej pozycji w portfelach inwestycyjnych i emerytalnych. Dotyczy to szczególnie pracowników, którzy biorą udział w innych planach zakupu akcji oferowanych przez ich pracodawcę, takich jak ESOP lub ESPP. Pracodawcy i administratorzy planów emerytalnych mają obowiązek powierniczy w zakresie szczegółowego informowania swoich pracowników o niebezpieczeństwach związanych z inwestowaniem zbyt dużej ilości pieniędzy w jednym magazynie lub innym zabezpieczeniu, niezależnie od tego, czy zabezpieczenie zostało wydane przez firmę, czy nie. Poszczególne akcje mogą znacznie obniżyć cenę niż fundusze inwestycyjne lub inne zdywersyfikowane inwestycje. i często w znacznie krótszym czasie. Scenariusz z najgorszym obrażeniem Jim i Mary są małżeństwem i oboje pracują w spółce notowanej na giełdzie. Jim inwestuje 75 swoich oszczędności emerytalnych w akcje spółek, a także nabył 1000 akcji w ramach ESPP oferowanego przez pracodawcę. Plan emerytalny Maryrsquos jest inwestowany w portfel funduszy inwestycyjnych inwestujących w różne klasy aktywów i sektory gospodarki. Firma została niespodziewanie zdewastowana przez szereg spraw sądowych wynikających z wadliwego produktu, który przyczynił się do śmierci kilku osób. Firma jest zmuszona ogłosić bankructwo, a wszystkie akcje Jimrsquos stają się bezwartościowe. Jedynym prawdziwym majątkiem finansowym, jaki zostawiła para, jest plan emerytalny Maryrsquos. Wielu ekspertów finansowych uważa, że ​​zakupy akcji pracowniczych powinny być w większości przypadków ograniczone do programów emerytalnych, takich jak ESPP lub opcje na akcje, podczas gdy ich portfele emerytalne pozostają bezpiecznie zdywersyfikowane po odpowiedniej alokacji zasobów, obligacji. i środki pieniężne lub inne alternatywy. Proponują także, aby firmy podejmowały kroki w celu wzmocnienia swoich programów edukacyjnych dla pracowników oraz ograniczenia ilości zapasów, które można zakupić w planie, do 10 do 20 salda planu. Firmy, które nie zdołają tego dokonać, powinny podlegać karom dyscyplinarnym przez SEC. Biorąc pod uwagę ryzyko Pracownicy, którzy rozważają zakup akcji spółki w swoich 401 tysiącach lub innych planach podziału zysku powinni dokładnie rozważyć potencjalne ryzyko ndash, co stałoby się z ich jajami gniazdowymi, gdyby ich bankrutował. Oczywiście, posiadanie rozsądnej kwoty Zapasy firmy mogą być dobrym pomysłem. Ponadto może w wielu przypadkach motywować pracownika. Jednak ci, którzy chcą umieścić znaczną część swoich portfeli inwestycyjnych w akcjach swojego pracodawcy, powinni prawdopodobnie robić to poza swoimi planami emerytalnymi. Udział w bezwarunkowym lub motywacyjnym programie motywacyjnym lub w planie nabycia akcji pracowniczych może być bezpieczniejszą alternatywą, ponieważ inwestorzy nie muszą utrzymywać tych akcji do momentu przejścia na emeryturę, aby otrzymać środki z nich uzyskane w gotówce. Oczywiście możliwe jest również sprzedanie akcji firmy w ramach planu emerytalnego, ale może to zmniejszyć sumę składek, które pracownik otrzymuje w niektórych przypadkach, ponieważ niektórzy pracodawcy pasują tylko do akcji firmy lub tylko dopasowują składki zainwestowane w firmę Zbiory. Wykonuj swoją pracę domową Pracownicy powinni również dokładnie zbadać swojego pracodawcę i uzyskać kilka raportów analityków na temat firmy, aby zobaczyć, co eksperci sądzą o jej stanie. Raporty te są często dostępne za darmo w Internecie dla osób, które mają konto inwestycyjne online w firmach takich jak ETRADE lub Scottrade. Istnieje również wiele niezależnych firm badawczych, takich jak Morningstar, które dostarczają wielu technicznych i fundamentalnych danych, przełamujących wyniki finansowe i wyniki finansowe Employerzsquos oraz historię handlu. I, oczywiście, jeśli akcje spółek będą konsekwentnie zawierać transakcje po niskiej cenie bez żadnych podziałów akcji, powinno to być wyraźnym znakiem ostrzegawczym, aby utrzymać alokację tego zasobu w portfelu do bardzo małej kwoty. Ostatnie słowo Pomimo wspomnianych wcześniej środków legislacyjnych, ostatnie dane pokazują, że prawie jedna piąta wszystkich aktywów 401 tys. Nadal jest inwestowana w akcje swoich spółek macierzystych. Bankructwa amerykańskich linii lotniczych i United Airlines spowodowały także utratę miliardów dolarów funduszy emerytalnych dla swoich pracowników. Ale podczas gdy badanie Vanguard z 2017 roku wykazało, że wykorzystanie akcji firmy w planach na 401 tys. Spada, praktyka ta prawdopodobnie będzie kontynuowana przynajmniej w niektórych obszarach przez następne dziesięciolecia. Zainwestowałeś w akcje employeeerrsquos poprzez plan 401k